Piccolo problema su estratto conto

Ciao
ho un piccolo problema con un cliente...
In pratica questo negozio riceve fatture e note di credito dal fornitore A.
Inoltre il cliente stesso emette fatture e note di credito al fornitore A.
Quindi si verifica che a volte è il fornitore a dover pagare il cliente a volte vice versa.
Naturalmente l'assegno dell'uno o dell'altro sarà per la differenza tra la merce fornita da entrambi le parti.

Come devo gestire al meglio questa cosa.

Esempio...

Se A mi fa una fattura di 1000 € ed una nota di credito di 200 € io devo dare ad A 800
però io faccio una fattura ad A di 400 ed una nota di credito di 100...
quindi 1000-200= 800
800-400=400
400-100= 300
Devo ad A 300 € ed emetterò un assegno di 300 €
Questo assegno mi riporta a 0 il saldo verso questo fornitore....

Ma la mia domanda è: quali sono i passaggi per registrare tutti questi movimenti in modo corretto?

Io prima registravo come pagata ogni fattura ed ogni nota di credito sia ricevuta che inviata, ma secondo il commercialista non va bene perché dovremmo registrare il solo l'assegno di 300 euro e le fatture e le note di credito fra di loro devono azzerare il saldo... se faccio così mi rimangono in sospeso tutte le fatture e le note di credito.

Spero di essere stato chiaro

Grazie e buon Lavoro...